Forensic Accounting: konsepto at mga uri, mga form at mga pamamaraan. Forensic accounting. Pag-uuri, halaga Criminal Records

Sa isang komprehensibong at masinsinang pagsisiyasat at napapanahong paglaban at pagpigil ng krimen ang mga pangunahing papel nilalaro sa pamamagitan ng impormasyon sa mga masamang ugali at ang mga tao tanggapin ang alok sa kanila. Bilang isa sa mga pinaka-mahalagang mga mapagkukunan ng kumikilos forensic accounting. Isaalang-alang ang mga karagdagang na ito ay.

Pangkalahatang-ideya

Konsepto at mga uri ng kriminal na mga talaan isama ang isang bilang ng mga kaugnay na kategorya. Ang manilay-nilay batayan ng ang pinalawig na posisyon ng individualization ng mga bagay, ang kanilang mga kamag-anak katatagan at ang posibilidad ng kanilang mga kasunod na paghahambing. Sa panitikan, ang konsepto ng kriminal na mga talaan ay itinuturing bilang isang sistema ng pagpaparehistro, pag-order at imbakan ng mga bagay o impormasyon tungkol sa kanila. Ang mga pangunahing pamantayan ay ang pagkilala katangian ng mga bagay. Ang layunin ng gawaing ito ay ang pagbuo ng isang batayan para sa pagsisiwalat at pag-iwas sa kriminal na mga paglabag. Ang konsepto ng kriminal na mga talaan ay malawakang ginagamit sa pagpapatupad ng batas.

key ng mga elemento

Sa pamamagitan ng Criminal Records ay kinabibilangan ng:

1. Magparehistro. Kumakatawan ito sa mga katangian pagkapirmi ng bagay alinsunod sa mga batas sa pagkakaroon ng mga naaangkop na mga base. Registration ay tumatagal ng lugar sa mga espesyal na mga dokumento.
2. Systematization. Kumakatawan ito sa paglalagay ng mga dokumento alinsunod sa scientifically binuo system na batay sa pag-uuri ng pagkakakilanlan katangian ng ang bagay.
3. Konsentrasyon (akumulasyon). Ito ay nagsasangkot konsentrasyon ng impormasyon sa rehistradong mga bagay o mga bagay sa kanilang sarili sa isang partikular na ATS unit.

Forensic accounting ay batay sa ang paggamit ng forensic photography, pandiwang portrait, fingerprinting at iba pang mga pamamaraan ng pagkolekta ng data.

Mga bagay at paksa

Ang mga kriminal na mga talaan ay ginagamit sa characterization:

1. Paraan ng paggawa ng krimen.
2. Paksang nawawala.
3. Unidentified pantao corpses.
4. Fire rifled armas kusang-loob surrendered, withdraw, nanakaw, nawala.
5. Mga fingerprint na natagpuan sa walang lutas krimen.
6. Mga pekeng pera.
7. Bala, cartridge, bala, seized sa ang tanawin.
8. Falsified mga reseta upang makakuha ng potent gamot o droga.
9. Palsipikado mga dokumento.

Pag-uuri ng mga kriminal na mga talaan sa pamamaraan ng tanggapin ang alok na pag-atake

Mayroong iba't ibang mga paraan ng pag-record, synthesis at akumulasyon ng impormasyon. Halimbawa, kriminal na mga talaan na may kaugnayan registration, systematization at kalahatan ng mga pamamaraan ng tanggapin ang alok na panghahalay. Nabuo ang isang espesyal na base impormasyon para sa sustainable tampok na magpakilala ang mga mekanismo ng mga kriminal na kilos, at magharap sa kanila na magkasala. Ito ay batay sa likas na katangian ng tao manifested. Sila ay maging sanhi ng pag-ulit at mga indibidwal na mga paraan ng isang mali gawa. Siya, siya namang, nakita sa panahon ng inspeksyon sa pinangyarihan ng krimen, ang pagpapatupad ng iba pang mga mausisa at mga search operations.

filing cabinet

Mayroon mga tiyak na mga form at mga pamamaraan ng forensic pamamaraan accounting gumawa ng mga krimen. Sa partikular, pagpaparehistro, systematization at akumulasyon ng impormasyon ay isinasagawa sa dalawang mga file card. Ang unang nangongolekta ng impormasyon sa mga krimen, ang mga perpetrators ng kung saan ay naka-set, at ang pangalawang - ang tungkol sa mga gawang ginawa ng mga di kilalang tao. Forensic accounting ay isinasagawa sa rehiyon at lokal na antas.

Nawawala, kilalang tao

Forensic accounting ng mga entity ay isinasagawa sa panrehiyong antas at GIZ Ministry of Internal Affairs. Ito ay isang sistema ng file cabinet na interlinked sa bawat isa. Sila ay sinamahan ng identification card nabuo sa pamamagitan ng isang solong sample, at nagbibigay ng mga pormal na mga katangian ng ang panlabas na palatandaan ng mga tao. Sentralisadong forensic accounting ay isinagawa ng mga taong nawala para sa hindi kilalang dahilan, ang isang menor de edad, nakatakas mula sa mga pinasadyang mga ahensya, mga matatanda, ang sakit sa isip, sa may kapansanan at iba pang mga tao na ang pagkakakilanlan ay hindi maaaring itinatag. Mayroon ding isang batayang impormasyon sa unidentified corpses, dismembered at skeletonized kabilang ang.

Mga Tampok card disenyo

Sa front bahagi ng dokumento na ito bilang nawawalang tao ay pumasok demograpikong data ipahiwatig ang paglaho ng mga lugar at mga pangyayari kung saan ito naganap. Sa mapa ay ilagay ang petsa ng pag-file ng kaukulang application sa Wanted listahan, na inilalarawan ang mga panukala kinuha upang matukoy ang kapalaran ng tao. Ang mas mababang bahagi ng dokumento, at ang kalahati sa likod gilid na nakalaan para sa isang detalyadong paglalarawan ng damit, mga palatandaan, sapatos at iba pang mga bagay. Upang map inilapat 2 mga larawan ng nawala tao.

unidentified corpses

Forensic survey magbigay ng kontribusyon sa ang pagkakakilanlan ng taong namatay. Unidentified corpses ay dapat sumailalim sapilitan registration. Para sa mga espesyal na identification card na maibigay ito. Siya napunan duplicate. Ang isa ay ipinapadala sa teritoryal IC ATC, MIA, ang pangalawang - sa GIZ. Ang mapa ay nagpapahiwatig ng palapag ng isang bangkay, at ang kanyang edad (sa hitsura), ang oras ng kamatayan at ang pagkatuklas ng katawan. Ang papel ay nagbibigay ng isang detalyadong paglalarawan ng ang hitsura, lalo na ngipin. Ang card ay ginawa espesyal na tanda at ng mga bangkay, at damit na ay sa loob nito (kung may isa), natuklasan sa panahon ng kanyang mga paksa. Ang ipinag-uutos na katawan ng larawan. 3 ay nakadikit sa mapa ng larawan: sa kanan, kaliwa profile, at sa harap. May mga beses kapag ang isang tao na nahahanap ang isang kalansay (skeletonized bangkay). Sa mga kasong ito, ang bungo ipinadala sa forensic experts MIA. Specialists magsagawa ng facial-tatag. Siya din nakuhanan ng larawan at nailagay sa mapa. Sa pamamagitan ng mga imahe scan ng impormasyon database ng mga nawawalang tao. Kung ito ay imposible upang magsagawa ng isang unidentified fingerprint cadaver balat dahil sa pinsala sa katawan ng mga daliri, Brushes otchlenyayutsya mula sa katawan at inilagay sa isang lalagyan ng tubig, at pagkatapos ay ipinadala sa mga eksperto. Bihasang kamay sumailalim sa mga espesyal na paggamot para sa fingerprinting mas mababang layer ng balat.

background Suriin

Para sa pinaka-mahusay na paggamit ng mga kriminal na mga talaan ay alphabetical, fingerprint at iba pang mga pag-file. Sila, sa pagliko, ay naka-grupo ng mga taong napapailalim sa kriminal na pananagutan, nawawala, o ay naihatid sa ATC at iba pa. Kung kinakailangan, forensic accounting ay isinasagawa sa pamamagitan ng paglahok ng mga eksperto sa larangan ng fingerprint identification at portrait. Upang matukoy ang pagkakakilanlan ng mga hindi kilalang mga katawan ilapat ang mga pamamaraan ng plastic recovery sa Vivo imahe ng bungo ng tao, pati na rin ang computer modeling.

fingerprinting

Mga fingerprint seized mula sa pinangyarihan, at kabilang sa mga tao, impormasyon tungkol sa na nasa sledoteke ay naitala sa rehiyon at lokal na mga antas forensic mga yunit at mga kagawaran ng Interior Ministry kriminal na pagsisiyasat. Ang recording na ito pinagsasama-sama cards na may mga larawan ng pangkat at single fingerprint at fragment niyaon, at ang fingerprint card. Paglalapat ng mga pamamaraan ng forensic accounting, Interior Ministry opisyal upang matukoy ang katotohanan ng hindi umaalis traces sa iba't-ibang krimen eksena sa pamamagitan ng isang tao. Ito ay sa ilang mga kaso ay nagsisilbi bilang batayan para sa mga pag-uusig. Fingerprint Verification ay ginanap sa fingerprint file cabinet lungsod (distrito) VD kagawaran o ang mga track, na nakuha ng mga halimbawa ng mga paksa na kasangkot sa produksyon ng mga pinaghihinalaang.

Mga uri ng file ng fingerprint

Desyatipaltsevym base payagan para sa pagkilala ng mga kriminal na itinatago mula sa hukuman at ang sinisiyasat awtoridad sa ilalim ng maling Pangalan, Apelyido o tanggihan nakalipas na kaso. Ang ganitong pag-file din ng pagkakataon upang itatag ang pagkakakilanlan ng unidentified katawan, kung ang dati nang pumanaw mamamayan na nakarehistro sa fingerprint. Sa ilang mga kaso, tulad ng isang base ay ginagamit at kapag check sa mga track, seized mula sa isang lugar ng mga walang lutas krimen. Search tenprints teritoryal IC ATC MVZH ay posible lamang kung ito ay natagpuan na hindi kukulangin sa 6 na iba't ibang mga daliri ng mga kopya ng isang tao, ngunit sa pamamagitan ng GIZ - hindi bababa sa walong. Ang ganitong mga isang kinakailangan ay dahil desyatipaltsevym filing isinasagawa mano-mano. Lagyan ng check sa mga ito masyadong matrabaho dahil sa ang kawalan ng kakayahan upang fingerprint pag-alis formula. Bago tingnan ang imbestigador o ang imbestigador pinupuno ang inireseta form, paglakip dito tenprints paksa. Ito ay ibinigay sa orihinal na, dahil ang kopya ay maaaring hindi ganap na sumasalamin sa mga partikular na mga tampok at mga elemento ng mga pattern ng fingerprint. Ito lubos na complicates ang test.

instrumento pagpaparehistro ng krimen

Forensic accounting ninakaw baril ay isinasagawa sa antas ng rehiyon at pederal. Ang mga kard ay maitatala bilang surrendered kusang-loob na-withdraw, nawalang tools. Ang mga card ipahiwatig ang mga katangian ng ang armas:

1. Model.
2. View.
3. Number.
4. Bansa / gumawa.
5. Kalibre.

Ang card ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga pangyayari sa ilalim kung saan ang armas ay ninakaw, hamig, mawawala. ATS nagpapahiwatig din na magsagawa ng paghahanap. Systematization ay natupad sa pamamagitan ng uri ng armas. Ang mga seksyon ay inilagay sa mga modelo at mga sistema, sa pataas na pagkakasunod-sunod ng kanilang numero. Pag-alis mula sa rehistro ay isinasagawa sa pagtuklas ng anuman sa mga pag-expire ng sampung taon mula sa petsa ng simula ng pagsisiyasat. Sa pagtuklas ng mga pagbabago sa gun traces serye, numero, taon ng paggawa o, kung ang mga parameter ay ipinahayag nang kataon lamang, ito ay ipinadala para sa pagsusuri.

bala Magrehistro

Inter alia, sa kriminal na mga talaan nauugnay pulegilzoteka. Registration ay kinakailangan para sa lahat ng bala withdraw mula sa field ng mga walang lutas krimen. Bilang karagdagan, ay isinusulat sa rekord pagtuklas shoot ng baril, na kung saan ay isang hiwalay na paksa sa pagtukoy kung ang paggamit nito sa paggawa ng gawaing labag sa batas o kung ito ay nagsisilbi bilang isang bagay ng panghahalay. cabinet File Ammunition ay nasa Ministry of Internal Affairs at Regional Forensic Science Center ng ATS units. Ang mga ito ay isang koleksyon ng mga shell, bala, shell na may bakas ng sinulid cartridge. Lahat ng mga item ay ipinamamahagi ayon sa mga itinatag order sa ang mga file. Kaya, ang isang bullet sa pamamagitan ng mga sistema ng mga kasangkapan at laki, direksyon at dami ng rifling marks. Kung ang sistema ay hindi kilala, systematized ayon sa uri para sa kung saan sila ay inilaan.

Mga Tampok paghahambing

Sinusuri para sa pulegilzoteke katunayan ay nagbibigay-daan upang magtatag ng isang partikular na aplikasyon (o sumuko kusang-loob na-withdraw) ipinapatupad ng komisyon ng mga ilegal na gawain. Gayundin sa ang batayan ay maaaring tinutukoy kung ang mga parehong bagay sa iba't ibang mga insidente na kasangkot. Sa kaso ng withdrawal ng mga armas kinakailangang naka-check para sa Accounting nawala, hamig, nanakaw, kusang-loob surrendered. Ito ay sinusundan ng shootings. Ang resultang shell at bala na ipinadala sa check in pulegilzoteku. Sa pagkumpleto ng mga pamamaraan at ibinigay ang card upang maghanap sa database. Pagkatapos ng pagsasagawa ng pagsusulit na ito, na puno ng impormasyon. Ito ay ipinadala sa tumatawag. Sa kaso ng isang positibong tugon, ang mga pagsusulit ay ginanap, ang negatibong - ang mga bagay na inilagay sa pulegilzoteku.

napeke pera

Mga pekeng banknotes binibilang centrally sa Forensic Science Center. Card ini-index ay koleksyon ng mga pekeng mga sample na may mga paglalarawan ng mga espesyal na cards. Bago ka magpadala ng pera upang suriin, natupad ang pagsusuri o ang paunang pag-aaral ng mga tala sa bangko, na kung saan ay may dulot pagdududa. Sa kasong pamemeke ay natutukoy sa pamamagitan ng kanyang paraan ng katha, istraktura at mga materyal na komposisyon, ang source pangyayari ng ang pinag-aralan na mga bagay. Fake Russian at dayuhang mga tala sa bangko ay accounted para sa hiwalay. Registration at systematization ng impormasyon sa palsipikado bill na ginawa ng pag-print, ganap na awtomatiko. Gamit ang card sa computer ay pinangangasiwaan Coded impormasyon tungkol sa mga denominasyon, numero at serye ng mga tampok na paraan falsification. Sa kaso ng pagtaguyod ng isang nag-iisang pinagmulan ng pinagmulan na ibinigay impormasyon tungkol sa pagkakaroon ng mga magkakahawig na mga bill. Kung hindi, pag-file ay tapos na pag-update, na naibigay ang kawalan ng impormasyon tungkol sa mga katulad na mga item.

Pekeng mga dokumento, mga recipe, kasulatan

Accounting para sa pekeng mga papeles na ginawa sa pag-print pamamaraan ay isinasagawa sa ECC. Kabilang dito ang array ng mga orihinal na dokumento, photocopies ng mga negatibo, mga form na nilikha gamit ang mga clichés at iba pang mga paraan, kabilang ang photocopying kagamitan. Kahulugan kriminal na mga talaan ng palsipikado mga dokumento ay mahirap magpasobra ng taya. Ng mga partikular na kaugnayan ito acquires sa falsification of recipe na nagbibigay ng isang malakas, gamot na pampamanhid o psychotropic gamot. Ang nasabing rekord ay pinananatili sa rehiyonal na antas. Ito ay dahil sa ang katunayan na ang mga recipe tumagal lamang pharmacy ng paksa kung saan sila ay nakasulat. Accounting pekeng medical dokumento direkta nagpapahayag na ang katunayan ng falsification, i-install ng hardware na ginamit para sa layuning ito. partikular na artist ay maaaring tinutukoy sa pamamagitan ng paglagay ng tsek ang mga sulat-kamay sample.

kalakal

Ang kanilang accounting ay isinasagawa gamit ang isang awtomatikong search engine. On file ay naglalaman ng impormasyon hindi lamang tungkol sa mga ninakaw at kasamang kakulangan ng mga kalakal, ngunit din sa mga indibidwal taong nagsipatay ng pagnanakaw sa sasakyan. Impormasyon ng database ay nilikha sa batayan ng ulat ng pulisya transportasyon. Ang registration card ay kinabibilangan ng:

• Ang petsa ng mali gawa.
• I-type ang ninakaw bagahe at karga.
• Mga gastos at iba pang impormasyon.

Ang mga card ay maaaring maglaman ng impormasyon tungkol sa mga paksa na nakatuon ang pagnanakaw ng pagkakakilanlan, kung naka-install. Search base ginamit upang matukoy ang pinangyarihan ng krimen, ang posibilidad ng tanggapin ang alok ng ilang mga pagnanakaw ng isang tao sa proseso ng pagsubok ng paglahok ng mga tiyak na mga suspek sa kaso sa ilalim ng pagsisiyasat sa iba't ibang mga kaso.

auto Pagpaparehistro

Transport Allowance, driver at may-ari ng kotse ay din natupad sa isang awtomatikong mode. Malawak Ito ay ginagamit sa pag-iimbestiga ng isang aksidente, pagnanakaw at pagnanakaw ng kotse. Sa isang sistema ng pagkuha, inilatag ang impormasyon tungkol sa lahat ng transportasyon, na kung saan ang trapiko ng pulis na inisyu dokumento. Ang database ay naglalaman din ng impormasyon tungkol sa mga driver, may-ari ng kotse, nawala at ninakaw data sheet. Pagkuha ng impormasyon sistema ay nagbibigay-daan sa iyo upang i-set ang may-ari, natagpuan ang isang seized sasakyan. Sa karagdagan, ang paggamit ng data, ang pulis ibunyag ang katotohanan ng pamemeke o pagnanakaw ng mga teknikal na pasaporte, magsagawa ng paghahanap para sa mga ninakaw na kotse at ninakaw.

Lalo na mapanganib krimen

Sa partikular, ang mga ito ay tungkol sa sinadya na mga pagpatay, pagnanakaw, malalaking pagnanakaw. Ang account na ito, tulad ng mga nakaraang mga, ay ganap na awtomatiko. Ang mga intensyonal na pagpatay ay napapailalim sa pagpaparehistro kung may mga fingerprint o iba pang materyal na katibayan sa mga materyales ng kaso . Tungkol sa pagnanakaw, ang mga ito ay naitala, kung sila ay nakatuon sa paggamit ng mga baril, kumplikadong teknikal na mga aparato. Ang huli, sa partikular, ay kinabibilangan ng autogen, hinang, eksplosibo at iba pa. Ang sentralisadong pagpaparehistro ay isinasagawa para sa mga krimen na ginawa ng mga gangsters, hindi mas maaga kaysa sa 2 buwan matapos ang pagpapatupad ng mga labag sa batas na aksyon. Kung sa panahon ng pagsisiyasat ng taong nagkasala ay natagpuan, ngunit nawala ito, ang impormasyon tungkol sa kanya ay kasama rin sa sistema ng pagkuha ng impormasyon. Ang base ay ginagamit sa kurso ng pag-check sa mga bersyon tungkol sa posibilidad ng ilang mga iligal na aksyon na ginawa ng isang paksa (sa pamamagitan ng pamamaraan), sa pamamagitan ng paghahambing ng ilang mga suspects alinsunod sa "pandiwang portrait", at din sa koordinasyon ng mga gawain sa pagsisiyasat ng mga katulad na insidente.

Konklusyon

Kaya, ang forensic accounting ay isang komplikadong sistema ng multi-level. Kinokolekta nito ang impormasyon tungkol sa iba't ibang mga bagay, mga tao, mga palatandaan, mga dokumento, atbp. Ang pag-aautomat ng lahat ng mga sistema ay lubhang pinabilis ang proseso ng paghahanap at pagpapatunay ng impormasyon. Tinutulungan din nito ang pagtanggap ng impormasyon sa pagpapatakbo, ang kanilang napapanahong aplikasyon sa pagsisiyasat. Ang partikular na kahalagahan ay ang systematization ng impormasyon sa iba't ibang mga base. Sa pangkalahatan at pagpapangkat ng impormasyon, iba't ibang mga algorithm at mga scheme ang ginagamit. Ang paggamit ng mga sistema ng impormasyon ay nag-aambag hindi lamang sa pagsisiwalat, kundi pati na rin sa pag-iwas sa iba't ibang mga krimen.