Pondo paggamot

Ang bawat kumpanya ay gumagamit ng mga basic at kapital. Huling nito functional layunin ay nahahati sa paggamot at nagpapalipat-lipat produktibong asset. Sa pamamagitan ng paghawak ng mga pondo ay kinabibilangan ng mga sumusunod na elemento:

- kalakal mga produkto na naka-imbak sa warehouse;

- cash ;

- naipadala produkto ng kalakal (mga kalakal sa pagbibiyahe);

- pinansiyal na mga mapagkukunan ay sa pakikipag-ayos sa mga mamimili ng komersyal na produkto.

Madalas na paggamot ng mga pondo, na kung saan ay sa anyo ng cash, kumuha ng iba't ibang anyo:

- pinansiyal na mga instrumento (sa kasong ito, ang mga ito ay maaaring sa mga account sa bangko o iba pang pampinansyal na mga institusyon, sa sulat ng credit o securities);

- pondo gaganapin direkta sa cash o sa pakikipag-ayos sa mga kontratista.

Para sa maximum na pagpapatakbo cash management ay natutukoy sa pamamagitan ng oras ng kanilang paggamot at ang pinakamainam na laki ng volume, ginawa ng isang cash flow analysis at forecasting.

sa mga kalakal paghawak sa paraan pondo ay nahahati sa mga grupo:

- mga produkto na kung saan ang mga tuntunin ng pagbabayad ay hindi pa naganap;

- mga produkto na kung saan ang panahon ng pagbabayad ay nag-expire;

- kalakal na nasa pag-iingat ng acquirer.

paghawak ng mga pondo na ibinigay sa anyo ng mga receivables ay binubuo ng utang:

- supplier, sino ang nag-expire na mga tuntunin ng pagbabayad;

- ang lahat ng pag-uulat ng mga nilalang ;

- ang mga awtoridad sa buwis (kapag nagkaroon ng sobrang pagbabayad ng buwis, compulsory pagbabayad na ginawa sa badyet sa anyo ng paunang bayad);

- maaaring tanggapin sa pinagtatalunang mga utang at mga claim.

Anumang receivables hindi maaaring hindi maglilipat ng mga pondo mula sa sirkulasyon, kaya pagbabawas ng kahusayan ng kanilang paggamit, na kung saan ay maaaring humantong ang kumpanya upang ang mahirap na pinansiyal na sitwasyon. Nito antas ay direktang may kinalaman sa sistema ng pagsingil na pinagtibay ng kumpanya, ang hanay ng mga produkto at isang katulad na estado ng saturation ng produkto sa merkado. Nito ibahagi sa buong istraktura ng ang pag-ikot ng mga pondo madalas medyo malaki, at samakatuwid ay nangangailangan ng isang hard, permanenteng kontrol. Ito utang management ay nagbibigay ng kontrol ng pananagutan sa pananalapi mga serbisyo ng organisasyon para sa ang bilis ng turnover ng naturang pondo sa mga kaugnay na mga kalkulasyon.

Since pondo paggamot - ay pera invested sa stock ng tapos mabenta mga produkto; na naipadala ngunit hindi binayaran para sa; pondo sa pakikipag-ayos sa mga may utang sa amin, ang mga ito na malapit na nauugnay sa ang proseso ng sirkulasyon ng mga kalakal. Ang mga pondong ito ay hindi magbigay ng kontribusyon sa ang halaga ng mga kalakal, at ang mga direktang tagapagdala nito. Ang lahat ng mga paggalaw ng kapital ay isang tuloy-tuloy na nag-iisang proseso. Sa katapusan ng ikot ng produksyon, pagkatapos ng produksyon ng mabenta mga produkto, pati na rin ang pagpapatupad ng ang buong halaga ng mga ari-arian ay dapat bayaran sa anyo ng mga kita mula sa pagbebenta ng mga produkto (mga serbisyo, gumagana).

paggamot pondo ay sa tapat na kilos, samakatuwid, ay nagbibigay ng isang circuit paraan. Kapag nangyari ito patuloy na nagbabago ng anyo ng halaga: tagapalit ng pera form na nagiging isang kalakal, pagkatapos ay ang produksyon at re-kalakal at pera.

Monetary stage paggamot ng mga pondo ay nagiging isang form ng imbentaryo, atbp sa produksyon yugto, taglay ay na-convert sa tapos na produkto, pagkatapos ng mga benta ng mga produkto (kalakal stage) ito ay kumukuha ng anyo ng pera. Ang lahat ng advances sa anyo ng mga inventories ay dapat ibalik, at ang isang bahagi ng savings na lumampas ang gastos ng mga benta ay ang kita ng enterprise.

Ang pagiging epektibo ng paggamit ng mga pondo ay depende sa paggamot ng kanilang pagbabalik ng puhunan rate. Ang pangunahing mga parameter isama ang tagal ng isang pagliko, ang paglilipat ng tungkulin rate at pag-load.